The substance of the recommendations of the Polish Financial Supervision Authority addressed to banks and the motives for obeying them
DOI:
https://doi.org/10.26485/SPE/2025/134/7Keywords:
recommendations, KNF, The Polish Financial Supervision Authority, supervisory authority, banks.Abstract
Background: In the article, an analysis of the role of the recommendations of The Polish Financial Supervision Authority addressed to banks was realized and the reasons why the supervised entities comply with their provisions were identified.
Research purpose: The purpose of the study is to determine the function of the recommendations and to identify the reasons affecting banks to follow them.
Methods: Realization of the purpose required the use of research methods such as scientific observation on the basis of a review of available literature, publications, recommendations of The Polish Financial Supervision Authority and legislation, supplemented by analysis and inference.
Conclusions: Banks are willing to comply with the recommendations, despite the lack of clearly defined consequences for non-fulfillment them.
Downloads
References
Czech T., Charakter prawny rekomendacji Komisji Nadzoru Finansowego, PPP 2009/11/63–80, https://sip.lex.pl/#/publication/151102526; stan na 15.07.2024 r.
Fedorowicz M., Kilka uwag o zjawisku samoregulacji na rynku bankowym w nowej architekturze nadzorczej, Wydawnictwo Naukowe Uniwersytetu Szczecińskiego, Studia Administracyjne 2018/10, s. 113–129, https://doi.org/10.18276/sa.2018.10-08
Iwaniec M., Soft law – współczesny instrument regulacji życia gospodarczego, Internetowy Kwartalnik Antymonopolowy i Regulacyjny 2020/5 (9), s. 120–140, https://doi.org/10.7172/2299-5749.IKAR.5.9.8
KNF, Zasady Ładu Korporacyjnego dla instytucji nadzorowanych, przyjęte przez Komisję Nadzoru Finansowego, 22 lipca 2014 r., https://www.knf.gov.pl/knf/pl/komponenty/img/knf_140904_Zasady_ladu_korporacyjnego_22072014_38575.pdf; stan na 14.07.2024 r.
Kurzępa-Dedo K., Rekomendacje Komisji Nadzoru Finansowego dla sektora bankowego – zakres, charakter prawny i procedura ich wydawania, Wydawnictwo Naukowe Uniwersytetu Humanistyczno-Przyrodniczego im. Jana Długosza w Częstochowie 2022/125), s. 89–110, https://doi.org/10.16926/gea.2022.01.06
Maśniak D., Rekomendacje i wytyczne KNF – dialog nadzorowany, czyli „miękkie prawo” z twardym skutkiem, Prawo Asekuracyjne 2015/2 (83), s. 3–14.
Ofiarski Z., Status prawny i funkcje rekomendacji wydawanych przez Komisję Nadzoru Finansowego oraz Komitet Stabilności Finansowej, Przegląd Ustawodawstwa Gospodarczego, PUG 2017/9, s. 2–10.
Orłowski Ł., O statusie uchwał Komisji Nadzoru Finansowego. Prawo Budżetowe Państwa i Samorządu [online], 2022/10/4, s. 115–139; stan na 14.07.2024 r., https://doi.org/10.12775/PBPS.2022.025
Pismo z dnia 3 lipca 2023 r. Prezesa Urzędu Ochrony Konkurencji i Konsumentów, DOZIK-4.611.5.2018.KK, Decyzja nr DOZIK-7/2023.
Radziszewski E., Bank jako instytucja zaufania publicznego. Gwarancje prawne i instytucjonalne. Poradnik klienta usług finansowych, Komisja Nadzoru Finansowego, Warszawa 2013, https://www.knf.gov.pl/knf/pl/komponenty/img/Bank%20jako%20instytucja%20zaufania%20publicznego_36396.pdf; stan na 22.07.2024 r.
Rekomendacja A KNF dotycząca zarządzania przez banki ryzykiem związanym z działalnością na instrumentach pochodnych z października 2022 r.
Rekomendacja B KNF dotycząca ograniczenia ryzyka inwestycji banków z marca 2019 r.
Rekomendacja C KNF dotycząca zarządzania ryzykiem koncentracji z maja 2016 r.
Rekomendacja D KNF dotycząca zarządzania obszarami technologii informacyjnej i bezpieczeństwa środowiska teleinformatycznego w bankach ze stycznia 2013 r.
Rekomendacja F KNF dotycząca podstawowych kryteriów stosowanych przez Komisję Nadzoru Finansowego przy zatwierdzaniu regulaminów ustalania bankowo-hipotecznej wartości nieruchomości wydawanych przez banki hipoteczne z lica 2014 r.
Rekomendacja G KNF dotycząca zarządzania ryzykiem stopy procentowej w bankach z lutego 2024 r.
Rekomendacja H KNF dotycząca systemu kontroli wewnętrznej w bankach z kwietnia 2017 r.
Rekomendacja I KNF dotycząca zarządzania ryzykiem walutowym w bankach oraz zasad dokonywania przez banki operacji obciążonych ryzykiem walutowym z 2010 r.
Rekomendacja J KNF dotycząca zasad gromadzenia i przetwarzania przez banki danych o rynku nieruchomości z marca 2023 r.
Rekomendacja K KNF dotycząca zasad prowadzenia przez banki hipoteczne rejestru zabezpieczenia listów zastawnych z lutego 2016 r.
Rekomendacja L KNF dotycząca roli biegłych rewidentów w procesie nadzoru nad bankami oraz spółdzielczymi kasami oszczędnościowo-kredytowymi z grudnia 2018 r.
Rekomendacja M KNF dotycząca zarządzania ryzykiem operacyjnym w bankach ze stycznia 2013 r.
Rekomendacja P KNF dotycząca zarządzania ryzykiem płynności finansowej banków z marca 2015 r.
Rekomendacja R KNF dotycząca zasad klasyfikacji ekspozycji kredytowych, szacowania i ujmowania oczekiwanych strat kredytowych oraz zarządzania ryzykiem kredytowym z kwietnia 2021 r.
Rekomendacja S KNF dotycząca dobrych praktyk w zakresie zarządzania ekspozycjami kredytowymi zabezpieczonymi hipotecznie z grudnia 2019 r.
Rekomendacja T KNF dotycząca dobrych praktyk w zakresie zarządzania ryzykiem detalicznych ekspozycji kredytowych z lutego 2013 r.
Rekomendacja U KNF dotycząca dobrych praktyk w zakresie bancassurance z 2023 r.
Rekomendacja W KNF dotycząca zarządzania ryzykiem modeli w bankach z lipca 2015 r.
Rekomendacja WFD KNF dotycząca Wskaźnika Finansowania Długoterminowego z lipca 2024 r.
Rekomendacja Z KNF dotycząca zasad ładu wewnętrznego w bankach z października 2020 r.
Safjan M., Klauzule generalne w prawie cywilnym, Państwo i Prawo 1990/11, s. 48.
Sykulska I., Proporcjonalność w nadzorze – czyli co?, Blog nadzorczy UKNF, https://www.knf.gov.pl/komunikacja/blog?refresh=true&articleId=88037&p_id=18; stan na 14.07.2024 r.
Śliwa-Wajda M., Mikos-Sitek A. (red.), Zapadka P. (red.), Prawo bankowe. Komentarz, WKP 2022, https://sip.lex.pl/#/commentary/587890468/687908/mikos-sitek-agnieszka-red-zapadkapiotr-red-prawo-bankowe-komentarz?cm=URELATIONS; stan na 15.07.2024 r.
Uchwała nr 9/2019 KNF z dnia 15 stycznia 2019 r. w sprawie trybu wykonywania nadzoru nad działalnością bankową, Dziennik Urzędowy KNF 17.01.2019 r., poz. 2.
Ustawa z dnia 29 sierpnia 1997 r. o listach zastawnych i bankach hipotecznych, Dz.U. z 1997 r., nr 140, poz. 940.
Ustawa z dnia 29 sierpnia 1997 r. Prawo bankowe, Dz.U. 1997.140.939 z późn. zm.
Ustawa z dnia 20 lipca 2000 r. o ogłaszaniu aktów normatywnych i niektórych innych aktów prawnych, Dz.U.2000.62.718 z późn. zm.
Ustawa z dnia 21 lipca 2006 r. o nadzorze nad rynkiem finansowym, Dz.U.2006.157.1119 z późn. zm.
Wyrok Sądu Okręgowego w Łodzi z dnia 16 maja 2019 r., sygn. akt III Ca 2139/18.
Wyrok Sądu Najwyższego z dnia 26 września 2002 r., sygn. akt III CKN 213/01.
Wyrok Sądu Rejonowego dla Warszawy-Mokotowa w Warszawie z dnia 10 grudnia 2014 r., sygn. akt I C 1170/14.
Encyklopedia PWN, https://encyklopedia.pwn.pl/haslo/lad-spoleczny;3934776.html; stan na 12.07.2024 r.
Rekomendacje KNF dla banków, https://www.knf.gov.pl/dla_rynku/regulacje_i_praktyka/rekomendacje_i_wytyczne/rekomendacje_dla_bankow?articleId=8522&p_id=18; stan na 23.07.2024 r.
Wielki słownik języka polskiego, https://wsjp.pl/haslo/podglad/49132/rekomendacja; stan na 22.07.2024 r.
Downloads
Published
How to Cite
Issue
Section
License
Copyright (c) 2025 Studia Prawno-Ekonomiczne
This work is licensed under a Creative Commons Attribution 4.0 International License.
